内资企业常规审计所需资料清单

序 号

资 料 目 录

准 备 情 况

1

会计报表及附注

2

全部账目

3

会计凭证

4

科目余额表

5

银行存款对账单、余额调节表

6

房屋、车辆产权证明

7

长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表

8

长短期借款合同，抵押担保资料

9

固定资产盘点表

10

存货盘点表

11

纳税申报表及缴款书

12

发票使用情况汇总表

13

营业执照

14

税务登记证

15

组织机构代码证书

16

纳税鉴定文件

17

公司章程、协议

18

设立、变更验资报告

19

以前年度审计报告

20

财务会计制度及相关内部控制制度

21

单位组织结构框架图

22

股东会、董事会重大决议等文件

23

房屋租赁协议