离任审计所需资料清单

序 号

资 料 目 录

准 备 情 况

1

会计报表及附注

2

全部账目

3

会计凭证

4

科目余额表

5

银行存款对账单、余额调节表

6

房屋、车辆等固定资产及无形资产产权证明（鉴定书）

7

长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表

8

长短期借款合同，抵押担保资料

9

固定资产盘点表

10

存货盘点表

11

纳税申报表、缴款书、税务检查报告

12

所有往来明细

13

收支明细表

14

费用明细表

15

支票的领、用、存及作废登记簿

16

发票使用情况表

17

营业执照

18

税务登记证

19

组织机构代码证书

20

纳税鉴定文件

21

公司章程、协议

22

设立、变更验资报告

23

以前年度审计报告、资产评估报告

24

清产核资专项审计报告

25

财务会计制度及相关内部控制制度

26

关联方关系及其交易情况、会计政策变更、会计估计变更及原因说明

27

单位组织结构框架图

28

股东会、董事会重大决议等文件，重大诉讼、重大违纪事项、重要会议记录

29

重要经济合同

30

任期内的工作计划、工作总结和述职报告

31

离任人基本情况的介绍资料

32

上级部门对企业检查的处理、通知文件

33

上级领导部门下达的任务书、责任书